Предотвращение отмывания денег и регулирование реестра финансовых счетов

Предотвращение отмывания денег и регулирование реестра финансовых счетов.

Предотвращение и борьба с отмыванием денег и/или финансированием терроризма является одним из национальных приоритетов, что приводит к принятию различных законодательных инициатив.

В связи с этим 21 февраля 2024 года в BOPA был опубликован Указ 64/2024 от 14 февраля 2024 года, утверждающий Положение о реестре финансовых счетов и приравненных к ним счетах. Однако этот Реестр не является чем-то новым, поскольку создание Реестра финансовых счетов и приравненных к ним счетов уже предусмотрено Четвертым дополнительным положением Закона 37/2021 от 16 декабря, вносящим поправки в Закон 14/2017 от 22 июня о предотвращении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. 

Состоящие в указанном Реестре банки, поставщики платежных услуг и операторы электронных денежных средств, действующие на территории Княжества, должны декларировать идентификационные данные владельцев или конечных бенефициаров платежных счетов, банковских счетов, идентифицированных номером IBAN, а также договоров аренды сейфов.

Указанный Регламент устанавливает следующие процедуры:

  • Порядок предоставления необходимых данных в Реестр.
  • Сроки и частота предоставления информации в Реестр.
  • Порядок регистрации и обновления информации.
  • Процедура доступа UIFAND и компетентных национальных органов.

В дополнение к положениям, продиктованным Указом 64/2024, та же публикация в BOPA включает Техническое руководство по декларированию данных банками, поставщиками платежных услуг и операторами электронных денег, работающими в Княжестве Андорра, в котором подробно описывается, как должно быть организовано декларирование данных.

Таким образом, Реестр финансовых счетов и связанные с ним счета можно определить как административный регистр, созданный с целью предотвращения и препятствования отмыванию денег и финансированию терроризма.

Что касается информации, которая должна в нем содержаться, она собрана в Статье 3 Регламента и включает: 

а) В отношении клиента владельца-счета:

  1. i) в случае физических лиц: имя и фамилия; дата, место и страна рождения; национальность; адрес; страна или страны проживания; идентификационный номер налогоплательщика или его эквивалент и номер паспорта.
  1. ii) В случае юридических лиц, трастов и других подобных юридических инструментов: название или фирменное наименование, торговое наименование, юридическая форма, дата регистрации; место регистрации юридического лица, адрес зарегистрированного офиса и идентификационный номер налогоплательщика. 

б) В отношении бенефициара счета: имя и фамилия; дата, место и страна рождения; национальность; адрес; страна проживания; идентификационный номер налогоплательщика и номер паспорта.

в) Что касается банковского счета или платежного счета: номер IBAN, а также даты открытия и закрытия.

г) По вопросам аренды сейфа: номер договора аренды; идентификационный номер сейфа; дата начала контракта; дата окончания контракта и соответствующий номер счета IBAN.  

Доступ к этой информации ограничен UIFAND и другими компетентными органами, указанными в статье 6 Регламента:

а) Прокуратура.

б) Департамент полиции.

в) Судебные органы.

г) Финансовое управление Андорры (AFA).

д) Министерство финансов.

Однако мы можем отметить, что утверждение Положения о реестре финансовых счетов все еще находится в зачаточном состоянии, поскольку на данный момент не установлен режим санкций для субъектов, не соблюдающих положения.

Тем не менее мы можем заключить, что указанный Реестр представляет собой важную часть головоломки, позволяющую продолжать развитие в области предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма, независимо от того, будет ли со временем Указ 64/2024 претерпевать изменения для уточнения его положений и устранения любых потенциальных юридических нарушений и пробелов, которые могут возникнуть.

Otros artículos de interés

Предотвращение отмывания денег и регулирование реестра финансовых счетов

Предотвращение отмывания денег и регулирование реестра финансовых счетов. Предотвращение и борьба с отмыванием денег и/или финансированием терроризма является одним из национальных приоритетов, что приводит к принятию[...]

Leer más

Дискриминация, возникающая в связи с новым законом 3/2024 от 1 февраля о налогообложении иностранных инвестиций в недвижимость в Княжестве Андорра

Дискриминация, возникающая в связи с новым Законом 3/2024 от 1 февраля о налогообложении иностранных инвестиций в недвижимость в Княжестве Андорра. Чтобы понять текущее состояние страны в[...]

Leer más

Альтернативные методы разрешения споров – частный случай медиации

Альтернативные методы разрешения споров – частный случай медиации Сам факт рождения и проживания в обществе подразумевает необходимость сосуществования с другими. В результате такого взаимодействия могут возникать[...]

Leer más

Законодательные изменения в сфере налогообложения сделок с недвижимостью в Княжестве Андорра

Законодательные изменения в сфере налогообложения сделок с недвижимостью в Княжестве Андорра Вот уже несколько лет жилищный вопрос сотрясает экономику развитых стран, и Андорра не является исключением.[...]

Leer más

Европейский Союз достиг соглашения по вопросам регулирования искусственного интеллекта

Европейский Союз достиг соглашения по вопросам регулирования искусственного интеллекта. Европейский Союз (далее ЕС) занял лидирующую позицию в гонке по регулированию искусственного интеллекта (далее ИИ), поскольку 8[...]

Leer más

СОБЛЮДЕНИЕ ВНУТРЕННИХ НОРМАТИВОВ – ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ И ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТИ

СОБЛЮДЕНИЕ ВНУТРЕННИХ НОРМАТИВОВ – ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ И ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТИ Соблюдение нормативных требований, также известное как «комплаенс», имеет важное значение для юридических фирм, поскольку мы подчиняемся различным правилам[...]

Leer más

Регулирование финансовой деятельности в Андорре

Финансовая деятельность в Андорре является одним из столпов, на которые традиционно опирается экономика княжества. Значительная часть доходов андоррского государства поступает из этого сектора экономики. Поэтому неудивительно,[...]

Leer más

Гражданство и резиденция наследодателя являются решающим вопросом при определении применимого права при наследовании

Гражданство и резиденция наследодателя являются решающим вопросом при  определении применимого права при наследовании.  Одним из наиболее важных вопросов при наследовании является правоприменение.  Институты наследования, такие как[...]

Leer más

Планирование наследования — Часть II

Планирование наследования — Часть II Процесс наследования, как уже обсуждалось ранее в нашем материале, имеет большое значение, но часто упускается из виду. Заблаговременное планирование наследования может[...]

Leer más